[일반] 간주임대료 이거 어케해야함? ㅅㅂ

[익명(223.38)]

법인세 세무조정문제인데 이새끼가 문제에서 vat도 같이 고려하라 햇거든?

근데 이 기업이 법인세법상은 간주임대료 계산대상이 아닌데 vat법으로는 간주임대료 계산대상일때

세무조정은 어케됨? vat법상으로는 간주임대료 계산해야하니까 과표구하고 10퍼 때려서 손입 간주임대료vat해야함?

존나 헷갈리네

[Niocici(203.251)]

손금산입 기타 차입금과다+임대업주업 법인이 아니어도 부가세는 때려맞음ㅇㅇ. 그런데 간주임대료부가는 매입공제안해주고 부담하는자 손금이거덩? 그래서 손금처리가 맞음

[익명(223.38)]

아ㅇㅋㅇㅋ알겟음 그니까 법법상 간주임대료 계산대상이 아닌 법인은 익금도 아니니까 여기서 일단 부담하는자가 임차인이라 추정할수잇겟고 법인은 vat매출세액을 계산할 필요가 없는거고 계상햇을시에는 손불처리해야겟네 근데 부담여부랑 익금여부랑은 별개사항인건가?ㅋㅋ

[익명(183.106)]

부가세 매출세액 증가라 마이너스 유보 하는게 맞지 않을까 싶다 - dc App

[익명(223.38)]

아 매출세액은 무조건 익금이지?ㅋㅋ좀 헷갈렷네. 그니까 법법상 간주임대료 대상이든 아니든 일단 법인은 vat법상 간주임대료는 무조건 매출세액으로 봐야하는건가? 근데 만약 법법상 간주임대료 대상일경우 익금기사유하자나, 이게 결국 국가가 법인한테 세금을 거둬갓단뜻인데 여기서 또 부법으로 간주임대료 계산할경우 이중과세가 되지 않나? ti발급도 못하니까

[Niocici(110.70)]

근데 나도 사실 얘가 하는말 이해몬항ㅋㅋ 그냥 문제사진찍어올리면 확실하게봐줬을건데..

[익명(223.38)]

아냐 니가 한말이 맞음 괜히 장황하게 생각하다가 니 한마디에 모든게 담겨잇다는걸 깨달음ㅋㅋ 손입기타 맞는듯. 내가 좀 고민햇던게 간주임대료vat 대손설정대상채권에 넣어야 하는지엿는데 애당초 간주임대료계산이란게 실제 돈이 오가는게 아니라 걍 세법장부상에서만 이뤄지는거 회계상으로는 채권계상될일도 없고 법인차원에서 종결되니 더 생각할필요도없엇네ㅋㅋ