[회계사] 부가가치세 질문좀

[익명(175.223)]

  매출채권 9900만원 대손세액 공제를 받고

4400만원 회수하고 잔액은 포기했다.

여기서 답은 그냥 +400인데

9900대손세액공제 받은게 대손요건 충족한 것이 아니니 반영을 안하면 대손변제세액도 반영 안해야되는거아님?

   -900+400이던가  -0+0이던가  

왜 +400만 있징..?

- dc official App

[퓨마쿠거(cougarcougar)]

공제받은건 충족한거고 과세기간이 다른거아님?

[익명(175.223)]

"회사는 매출채권 9900만원에 다하여 전액 대손세약공제를 받았으며, 2023.5.17에 4400만원을 회슈하고 잔액을 포기하였다" ㅅㅂ 대손시약공베을 받았으면 이번 과세기간에 받은게 아니라 전에 받은거임? 과세기간 안나와있는데 9900만원에 대해서는 - dc App

[퓨마쿠거(cougarcougar)]

확정신고때 하는거니까 이전에 받은게 맞는거 같은데 몰?루

[주30시간복습철저2년감사합니다(uralk)]

그 문제 기억남 9,900만원 대손세액공제 받은건 전에 이미 받은거고 당기에 4,400만원 회수해서 대손취소 -> 매출세액 반영 나머자 5,500만원어치는 회수포기해서 그대로 대손임

[익명(175.223)]

그니까 9900만원을 공제받았다는게 전에 받았다는거구나 이번과세기간에 받는다는줄 국어고자인가.. - dc App

[익명(218.39)]

받았다 니까 이미 받은 뒤인거지

[주30시간복습철저2년감사합니다(uralk)]

국어고자쉑

[초시(118.217)]

ㄹㅇㅋㅋ 국어공부부터해라

[익명(223.33)]

예전 기간에 이미 대손공제받고 당기에 400 매출세액 가산임